Международные стандарты по управлению активами

Международные стандарты по управлению активами

Управление активами занимает центральное место в управлении предприятием, играя ключевую роль в обеспечении устойчивости и эффективности организаций. С каждым годом количество управляющих компаний и холдингов увеличивается, и, соответственно, возрастает потребность в четких и систематических стандартах управления. На международной арене принято использовать различные стандарты, которые регулируют эту область. В данной статье мы рассмотрим основные международные стандарты по управлению активами и их значение для эффективного управления рисками и повышения доходности.

Зачем нужны международные стандарты?

Международные стандарты по управлению активами разработаны для обеспечения единообразия и прозрачности в расчетах, аналитике и отчетности. Это не только сокращает риски, связанные с интерпретацией данных, но и способствует повышению доверия инвесторов. Стандарты обычно базируются на принципах, которые имеют мировое признание, и позволяют упростить взаимодействие между различными участниками рынка.

Основные международные стандарты

1. Стандарты CFA Institute

CFA Institute — это крупнейшая профессиональная ассоциация для аналитиков и управляющих активами. Одним из мировых стандартов является “GIPS” (Global Investment Performance Standards), который определяет принципы расчета и представления инвестиционных результатов. С помощью GIPS инвесторы могут сравнивать результаты различных компаний, что содействует освещению лучших практик в модели управления активами.

2. IASB и МСФО

Международные стандарты финансовой отчетности (МСФО), разработанные Советом по международным стандартам бухгалтерского учета (IASB), необходимы для обеспечения точности и сопоставимости отчетности организаций. Эти стандарты влияют на управление активами через четкое определение принципов учета инвестиций. МСФО является важным элементом, который способствует разумному управлению активами и снижению рисков.

3. AIFMD

Директива по управлению альтернативными инвестиционными фондами (AIFMD) была разработана Европейским Союзом для регулирования деятельности управляющих альтернативными фондами. Эта директива устанавливает высокие требования к прозрачноcти и управлению рисками, что требует от управляющих активами более активного подхода к оценке рисков и стратегиям управления активами.

4. Принципы ответственного инвестирования (PRI)

Принципы ответственного инвестирования (PRI) — это инициатива Организации Объединенных Наций, целью которой является интеграция вопросов экологии, социальной ответственности и корпоративного управления (ESG) в инвестиционные решения. Организации, подписавшие PRI, обязуются учитывать эти факторы при управлении активами, что в конечном итоге повышает устойчивость инвестиций.

Значение стандартов для управляющих активами

Принципы и международные стандарты предоставляют управляющим активами инструменты и методы для построения функционирующего и финансово устойчивого бизнес-процесса. Ключевые преимущества внедрения международных стандартов включают:

Снижение риска: Благодаря единой системе управления рисками и прозрачности, организации могут минимизировать неверные интерпретации и улучшить прогнозирование рисков.

Повышение доверия инвесторов: Инвесторы, зная, что управляющая компания придерживается международных стандартов, будут более склонны доверять им свои средства.

Усовершенствование процессов: Стандарты помогают организациям в создании четких, структурированных процессов, что способствует повышению эффективности работы.

Заключение

Международные стандарты по управлению активами играют важнейшую роль в формировании устойчивой и прозрачной работы компании. Они помогают не только в сохранении и преумножении активов, но и в создании доверия со стороны инвесторов. В современном мире, где глобализация и сотрудничество становятся все более важными, стандартизация процесса управления активами становится не только необходимостью, но и методом, способствующим процветанию рынка в целом.